18.05.2021
Záverečný účet Obce Suché
za rok 2020
Predkladá : Jarmila Lopatová
Spracoval: Jarmila Lopatová
V Suchom dňa 17.05..2021
Návrh záverečného účtu
- vyvesený na úradnej tabuli dňa 18.05.2021
- zverejnený na webovom sídle obce dňa 18.05.2021
Záverečný účet schválený OZ dňa ........................., uznesením č. ................
Záverečný účet obce za rok 2020
OBSAH :
Záverečný účet obce za rok 2020
1. Rozpočet obce na rok 2020
Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2017.
Obec v roku 2020 zostavila rozpočet podľa ustanovenia § 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2020 bol zostavený ako prebytkový. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový . Kapitálový rozpočet bol schválený ako schodkový.
Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2020.
Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 13.12.2019 uznesením č.40.
Zmeny rozpočtu:
- prvá zmena schválená dňa 14.12.2020 uznesením č.58
Rozpočet obce k 31.12.2020
|
|
Schválený rozpočet |
Rozpočet po poslednej zmene |
Skutočné plnenie rozpočtu |
% Plnenia rozpočtu |
|
Príjmy celkom |
128 096 |
157 079 |
216 754,03 |
137,99 |
|
z toho : |
|
|
|
|
|
Bežné príjmy |
111 558 |
119 774 |
123 691,16 |
103,27 |
|
Kapitálové príjmy |
0 |
0 |
50 000 |
- |
|
Finančné príjmy |
16 538 |
37 305 |
43 062,97 |
115,43 |
|
|
|
|
|
|
|
Výdavky celkom |
127 861 |
141 595 |
199 558,91 |
140,93 |
|
z toho : |
|
|
|
|
|
Bežné výdavky |
91 823 |
94 095 |
98 083,37 |
104,23 |
|
Kapitálové výdavky |
36 038 |
47 500 |
101 475,54 |
213,63 |
|
Finančné výdavky |
0 |
0 |
0 |
- |
|
|
|
|
|
|
|
Rozpočtové hospodárenie obce |
235 |
15 484 |
17 195,12 |
111,05 |
2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2020
Výška príjmov v roku 2020 bola ovplyvnená v dôsledku pandémie ochorenia COVID-19.
|
Rozpočet po poslednej zmene na rok 2020 |
Skutočnosť k 31.12.2020 |
% plnenia |
|
157 079 |
216 754,03 |
137,99 |
1) Bežné príjmy - daňové príjmy:
|
Rozpočet po poslednej zmene na rok 2020 |
Skutočnosť k 31.12.2020 |
% plnenia |
|
119 774 |
123 691,16 |
103,27 |
a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve
Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 87 000 € z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2020 poukázané prostriedky zo ŠR v sume 89 603,67 €, čo predstavuje plnenie na 102,99 %.
V roku 2020 výška výnosu dane z príjmov bola krátená v dôsledku pandémie ochorenia COVI-19
b) Daň z nehnuteľností
Z rozpočtovaných 14 030 € bol skutočný príjem k 31.12.2020 v sume 13 492,17 €, čo je 96,17 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 11 788,52 €, dane zo stavieb boli v sume 1 691,85 € a dane z bytov boli v sume 11,80 €. K 31.12.2020 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností za stavby v sume 257,42 € a daň za byty v sume 5,80 €.
c/ Ostatné dane a poplatky
Z rozpočtovaných 6 150 € bol skutočný príjem k 31.12.2020 v sume 5 756,71 €, čo predstavuje 93,61 % plnenie. Daň za psa bola prijatá v sume 430 €, poplatok za komunálne odpady v sume 5 326,71 € €. K 31.12.2020 obec eviduje pohľadávky za komunálny odpad v sume 168,36 €..
2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy:
|
Rozpočet po poslednej zmene na rok 2020 |
Skutočnosť k 31.12.2020 |
% plnenia |
|
3 754 |
4 868,86 |
129,69 |
a) Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku
Z rozpočtovaných 280 € bol skutočný príjem k 31.12.2020 v sume 356,04 €, čo je 127,15% plnenie. Ide o príjem z prenajatých pozemkov v sume 96,29 €, príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume 259,75 €.
b) Administratívne poplatky a iné poplatky a platby
Z rozpočtovaných 2 944 € bol skutočný príjem k 31.12.2020 v sume 2 832,20 €, čo je145,69 % plnenie. Ide o príjem správnych poplatkov v sume 782,75 €, príjem z Min. živ. prostredia v sume 727,60 €, cintorínske poplatky v sume 212,80 €, poplatky za stravné v sume 874,05 € a ostatné platby za poskytnuté služby v sume 235 €, ako sú poplatky za vyhlásenie relácie v miestnom rozhlase a poplatky za dom smútku. Obec eviduje k 31.12.2020 pohľadávky za cintorínske poplatky v sume 4,80 €.
c/ Úroky z vkladov
Z rozpočtovaných 50 € bol skutočný príjem k 31.12.2020 v sume 0.€
d/ iné nedaňové príjmy
Z rozpočtovaných 1 480 € bol skutočný príjem k 31.12.2020 v sume 1 680,62 €, čo je 113,55 % plnenie. Jedná sa o príjmy z dobropisov, vratiek z ročného zúčtovania zdravotného poistenia.
3) Bežné príjmy – transfery a granty:
|
Rozpočet po poslednej zmene na rok 2020 |
Skutočnosť k 31.12.2020 |
% plnenia |
|
8 840 |
9 969,75 |
112,78 |
Obec prijala nasledovné bežné granty a transfery:
|
P.č. |
Poskytovateľ |
Suma v € |
Účel |
|
1. |
Ministerstvo dopravy SR |
17,32 |
Cestná doprava a miestne komunikac |
|
2. |
Okresný úrad MI |
132,33 |
Register obyvateľov |
|
3. |
Okresný úrad MI |
18,00 |
Register adries |
|
4. |
Krajský úrad ŽP KE |
38,09 |
Ochrana prírody a krajiny |
|
5. |
Okresný úrad MI |
1 408,42 |
Voľby NRSR |
|
6. |
Štatistický úrad SR |
1 284,00 |
Sčítanie domov a bytov |
|
7 |
Nadácia SPP |
5 952,00 |
Rekonštrukcia KD |
Granty a transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom.
Transfer na sčítanie domov a bytov bol v roku 2020 použitý vo výške 433,65 € a do roku 2021 bol presunutý na čerpanie v sume 850,35 €.
V roku 2020 obec prijala nasledovné granty a transfery v súvislosti s pandémiou ochorenia
COVID-19:
|
P.č. |
Poskytovateľ |
Suma v € |
Účel |
|
1. |
Okresný úrad MI |
1 119,59 |
Výdavky spojené s pandémiou |
|
|
|
|
|
Granty a transfery prijaté v súvislosti s pandémiou boli použité na výdavky spojené s testovaním, ako sú dezinfekčné prostriedky, ochranné prostriedky, príspevky dobrovoľníkom a poskytnuté občerstvenie.
4) Kapitálové príjmy:
|
Rozpočet po poslednej zmene na rok 2020 |
Skutočnosť k 31.12.2020 |
% plnenia |
|
0 |
50 000 |
- |
Obec prijala nasledovné kapitálové granty a transfery:
|
P.č. |
Poskytovateľ |
Suma v € |
Účel |
|
1. |
Environmentálny fond SR |
50 000 |
Rekonštrukcia obecného úradu |
Granty a transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom..
5) Príjmové finančné operácie:
|
Rozpočet po poslednej zmene na rok 2020 |
Skutočnosť k 31.12.2020 |
% plnenia |
|
37 305 |
43 062,87 |
115,43 |
Z rozpočtovaných 37 305 €, bol skutočný príjem k 31.12.2020 v sume 43 062,87 €, čo je 115,43 % plnenie. Jedná sa o presun nevyčerpanej dotácie z roku 2019 v sume 15 000 €, ktorá bola použitá na rekonštrukciu domu smútku a príjem z rezervného fondu v sume 28 062,87 €, ktorý bol použitý na rekonštrukciu obecného úradu v sume 15 027,87 € a na rekonštrukciu domu smútku v sume 11 987 € a rekonštrukciu kultúrneho domu v sume 1 048 €.
3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2020
Výška výdavkov v roku 2020 bola ovplyvnená v dôsledku pandémie ochorenia COVID-19
|
Rozpočet po poslednej zmene na rok 2020 |
Skutočnosť k 31.12.2020 |
% plnenia |
|
141 595 |
199 558,91 |
140,93 |
1) Bežné výdavky :
|
Rozpočet po poslednej zmene na rok 2020 |
Skutočnosť k 31.12.2020 |
% plnenia |
|
94 095 |
98 083,37 |
104,23 |
Rozbor významných položiek bežného rozpočtu:
a) Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania
Z rozpočtovaných 43 000 € bolo skutočné čerpanie k 31.12.2020 v sume 44 375,83 €, čo je 103,20 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov obecného úradu a kontrolóra obce,
b) Poistné a príspevok do poisťovní
Z rozpočtovaných 15 426 € bolo skutočne čerpané k 31.12.2020 v sume 15 528,06 €, čo je 100,66 % čerpanie. Sú tu zahrnuté odvody poistného z miezd pracovníkov obecného úradu, kontrolóra obce,, odmien poslancov, odmien volebných komisií , odmien sčítacích komisárov, a dohôd o vykonaní práce za zamestnávateľa pri voľbách do NR SR.
c) Tovary a služby
Z rozpočtovaných 32 719 € bolo skutočne čerpané k 31.12.2020 v sume 35 334 €, čo je 107,99 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, telefón, poštovné, nákup výpočtovej techniky a prevádzkových strojov, programové vybavenie, kancelárske potreby, čistiace prostriedky, všeobecný materiál, nákup softvéru a zákonov, údržba kosačiek, PHM do kosačiek, poistenie majetku obce, stravovanie zamestnancov, poplatky za školenia, vývoz komunálneho odpadu, propagácia, špeciálne a všeobecné služby, bankové poplatky, poplatky autorským zväzom, platby za audit 2019, reprezentačné výdavky spojené s brigádnickou činnosťou pre obec a pre potreby obecného úradu, výdavky na bezpečnostného a požiarneho technika, výdavky na voľby do NR SR, výdavky na odmeny členom obecného zastupiteľstva, výdavky na sčítanie domov a bytov, výdavky spojené s pandémiou, ako sú dezinfekčné prostriedky, rúška, ochranné prostriedky, odmeny a občerstvenie dobrovoľníkom pri testovaní.
d) Bežné transfery jednotlivcom a neziskovým právnickým osobám
Z rozpočtovaných 2 950 € bolo skutočne čerpané k 31.12.2020 v sume 2 845,48 €, čo je 96,46 % čerpanie. Jedná sa o platby spoločnej úradovne Michalovce, centrám
voľného času a členských príspevkov ZMOS, RVC, ZPOZ, MAS, ZOOCR.
2) Kapitálové výdavky :
|
Rozpočet po poslednej zmene na rok 2020 |
Skutočnosť k 31.12.2020 |
% plnenia |
|
47 500 |
101 475,54 |
213,63 |
Medzi významné položky kapitálového rozpočtu patrí:
a) Rozvoj obcí
Ide o nasledovné výdavky: :
- za spoločný územný plán obce čiastočná úhrada v sume 1 134 €
b) Obecný úrad
Ide o nasledovnú investičnú akciu :
- rekonštrukcia budovy obecného úradu v sume 65 784,04 €, z toho boli použité
prostriedky zo ŠR v sume 50 000 €, prostriedky z rezervného fondu v sume 15 027,87 €
a vlastné prostriedky v sume 756,17 €.
c) Cestná doprava
Ide o nasledovné výdavky :
-výkup pozemkov v sume 570,50 € na rekonštrukciu miestnych komunikácie
d) Kultúrny dom
Ide o nasledovnú investičnú akciu :
- rekonštrukcia kultúrneho domu v sume 7 000 €, z toho boli použité prostriedky
z rezervného fondu v sume 1 048 € a prostriedky z nadácie SPP v sume 5 952 €..
e) Kultúrny dom
Ide o nasledovnú investičnú akciu:
-rekonštrukcia domu smútku a okolia v sume 26 987 €, z toho boli použité prostriedky
rezervného fondu v sume 11 987 € a prostriedky zo ŠR prijaté v roku 2019 v sume
15 000 €.
3) Výdavkové finančné operácie :
|
Rozpočet po poslednej zmene na rok 2020 |
Skutočnosť k 31.12.2020 |
% plnenia |
|
0 |
0 |
- |
Výdavkové finančné operácie neboli rozpočtované.
4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2020
|
Hospodárenie obce |
Skutočnosť k 31.12.2020 v EUR |
|
Bežné príjmy spolu |
123 691,16 |
|
Bežné výdavky spolu |
98 083,37 |
|
Bežný rozpočet |
+25 607,79 |
|
Kapitálové príjmy spolu |
50 000,00 |
|
Kapitálové výdavky spolu |
101 475,54 |
|
Kapitálový rozpočet |
-51 475,54 |
|
Prebytok bežného a kapitálového rozpočtu |
-25 867,75 |
|
Úprava schodku -nevyčerpané dotácie |
-850,35 |
|
Upravený schodok bežného a kapitálového rozpočtu |
-26 718,10 |
|
Príjmové finančné operácie |
43 062,87 |
|
Výdavkové finančné operácie |
1 869,00 |
|
Rozdiel finančných operácií |
+43 062,87 |
|
PRíjmy spolu |
216 754,03 |
|
VÝDAVKY SPOLU |
199 558,91 |
|
hOSPODáRENIE OBCE |
17 195,12 |
|
Nevyčerpaná dotácia na sčítanie domov |
850,35 |
|
Upravené hospodárenie obce |
16 344,77 |
Výška prebytku/schodku rozpočtového hospodárenia bola v roku 2020 ovplyvnená v dôsledku pandémie ochorenia COVID - 19.
Schodok rozpočtu v sume 25 867,75. EUR zistený podľa ustanovenia § 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, upravený o nevyčerpané prostriedky zo ŠR a podľa osobitných predpisov v sume 850,35 EUR bol v rozpočtovom roku 2020 vysporiadaný :
Schodok rozpočtu zistený podľa ustanovenia § 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa upravuje - zvyšuje o :
Zostatok finančných operácií v sume 26 718,10 EUR , bol použitý na:
Zostatok finančných operácií podľa § 15 ods. 1 písm. c) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov v sume 16 344,77 EUR, navrhujeme použiť na tvorbu rezervného fondu.
Na základe uvedených skutočností navrhujeme tvorbu rezervného fondu za rok 2020 vo výške 16 344,77 EUR.
5. Tvorba a použitie peňažných fondov a iných fondov
Rezervný fond
Obec vytvára rezervný fond v zmysle § 15zákona č.583/2004 Z.z. v z.n.p. Rezervný fond sa vedie na samostatnom bankovom účte. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo.
|
Fond rezervný |
Suma v € |
|
ZS k 1.1.2020 |
29 903,39 |
|
Prírastky - z prebytku hospodárenia za 2019 |
22 303,25 |
|
- zo zostatku fin. operácii za 2019 |
|
|
Úbytky - použitie rezervného fondu Z toho - Kapitálové výdavky -rekonštrukcia KD, OCU a DS -Splátky úverov |
28 062,87
28 062,87
|
|
KZ k 31.12.2020 |
24 143,77 |
Finančné krytie : 41 557,97 Banka
340,97 Pokladňa
41 898,94
560,05 účet sociálneho fondu
850,35 zostatok dotácie ŠR-sčítanie domov a bytov
24 143,77 rezervný fond k 31.12.2020
16 344,77 tvorba rezervného fondu za 2020
41 898,94
Sociálny fond
Obec vytvára sociálny fond v zmysle zákona č.152/1994 Z.z. v z.n.p.. Sociálny fond sa vedie na samostatnom bankovom účte. Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva vyššieho stupňa.
|
Sociálny fond |
Suma v EUR |
|
ZS k 1.1.2020 |
726,04 |
|
Prírastky - povinný prídel |
246,94 |
|
Úbytky - stravné lístky |
392,63 |
|
KZ k 31.12.2020 |
580,35 |
6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2020
A K T Í V A
|
Názov |
KS k 31.12.2020 v € |
PS k 01.01.2020 v € |
|
Majetok spolu |
922 399 |
873 856 |
|
Neobežný majetok spolu |
879 308 |
803 425 |
|
z toho : |
|
|
|
Dlhodobý nehmotný majetok |
|
|
|
Dlhodobý hmotný majetok |
781 763 |
705 880 |
|
Dlhodobý finančný majetok |
97 545 |
97 545 |
|
Obežný majetok spolu |
42 717 |
69 912 |
|
z toho : |
|
|
|
Zásoby |
186 |
186 |
|
Dlhodobé pohľadávky |
|
|
|
Krátkodobé pohľadávky |
561 |
1 649 |
|
Finančné účty |
41 970 |
68 077 |
|
Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. |
|
|
|
Časové rozlíšenie |
374 |
519 |
P A S Í V A
|
Názov |
KS k 31.12.2020 v € |
PS k 01.01.2020 v € |
|
Vlastné imanie a záväzky spolu |
922 399 |
873 856 |
|
Vlastné imanie |
333 728 |
323 689 |
|
z toho : |
|
|
|
Výsledok hospodárenia |
333 728 |
323 689 |
|
Záväzky |
9 040 |
23 275 |
|
z toho : |
|
|
|
Rezervy |
1 150 |
1 220 |
|
Zúčtovanie medzi subjektami VS |
453 |
|
|
Dlhodobé záväzky |
580 |
726 |
|
Krátkodobé záväzky |
6 857 |
6 329 |
|
Bankové úvery a výpomoci |
|
|
|
Časové rozlíšenie |
579 631 |
526 892 |
7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2020
|
Stav záväzkov k 31.12.2020 |
|
|
|
